Şimali Karolina 529 Kollec Əmanət Planının Vergi Faydaları

MəZmun

• Plana İnvestisiya
• Rüsumlar və xərclər
• 529 Plan Vs. Digər Əmanət Hesabları
• Hədiyyə vergisindən azad
• İxtisassız Çıxarışlar

Peggy James tərəfindən nəzərdən keçirilmiş, hazırda özəl bir universitetdə çalışan 8 illik korporativ mühasibat və maliyyə təcrübəsi olan bir CPA və mühasibat karyerasından əvvəl 18 ilini qəzet reklamında keçirmişdir. Eyni zamanda sərbəst bir yazıçı və iş məsləhətçisidir. Məqalə 10 Avqust 2020 tarixində nəzərdən keçirildi. Balansı oxuyun

Bir uşağı və ya başqa birini sevdiyinizi kollecə qoymağı planlaşdırırsınızsa və Şimali Karolinada yaşayırsınızsa, əyalətin 529 kollec qənaət planını bilməlisiniz. Bu hesaba yatırılan investisiyalar federal və əyalət gəlir vergisindən azad olaraq böyüyür və ixtisaslı ali təhsil xərcləri üçün istifadə edilən bütün geri çəkilmələr federal və əyalət gəlir vergisindən azaddır. Bununla birlikdə, plana edilən töhfələr, dövlət vergi məqsədləri üçün gəlirinizdən çıxılmır.

Bu plan sayəsində ailə üzvləri və hətta dostları bir uşağın kollec fonduna töhfə verə bilərlər. 1 yanvar 2018-ci ildən bu yana 529 hesab ibtidai və ya orta məktəb xərcləri üçün də istifadə edilə bilər. Kollec planının pulu təhsil haqqı, otaq və yemək (müəyyən məhdudiyyətlərlə), kitablar, tədarük materialları və qeydiyyat və ya iştirak üçün tələb olunan hər hansı bir avadanlıq kimi ixtisaslı xərclər üçün istifadə olunmalıdır. Tək bir faydalanan üçün ən yüksək məbləğ 400.000 dollardır.

ABŞ sakinləri yaşadıqları bir əyalət üçün 529 planda iştirak edə bilər, ancaq bunu etməklə əyalət vergi imtiyazlarını itirə bilərlər.

Plana İnvestisiya

NC 529 Planı, digər bu kimi dövlət planları kimi, Dövlətlərin Gəlir Xidməti kodunun bunları yaratmağı səlahiyyət verdiyi nömrəli hissəsinə görə adlandırılmışdır. Şimali Karolina planında iştirak edənlərin üç investisiya seçimi var:

• Dövlət İşçilərinin Kredit İttifaqı tərəfindən təmin edilən bir federal sığortalı depozit hesabı
• Vanguard Yaş Əsaslı İnvestisiya Seçimləri
• Vanguard Fərdi İnvestisiya Seçimləri

Depozit hesabına edilən töhfələr və faizlər kredit ittifaqı tərəfindən təmin edilir və Milli Kredit İttifaqı İdarəsi tərəfindən sığortalanır.

Son iki seçim, Vanguard Group Inc tərəfindən idarə olunan indeks fondları və digər fondlardan ibarətdir. İnvestorların istədiyi risk səviyyəsinə əsaslanan investisiya seçimləri arasında da ağırlıqlı üç yaşa görə seçim var: aqressiv, orta və ya mühafizəkar. Bir uşaq yaşlandıqda, səhmdar fondları, istiqraz fondları və qısamüddətli ehtiyatlar arasındakı investisiya qalıcı, faydalanıcının doğum günündə və ya yaxınlığında avtomatik olaraq dəyişdirilir. Ümumiyyətlə, faydalanan nə qədər gəncdirsə, investisiya qarışığındakı səhmlərin faizi o qədər yüksəkdir və risk səviyyəsi nə qədər aşağı olarsa, səhmlərin faizi o qədər az olur. Hər üç yaşa görə seçim, istiqrazlara və ya qısamüddətli ehtiyatlara yatırılan pulların çoxu və ya hamısı ilə sona çatır.

Fərdi investisiya variantları, faydalananın yaşına görə yenidən tarazlaşdırılmır. Seçmək üçün doqquz portfel seçimi var, bunlardan beşi birdən çox fonddan ibarətdir. Beş çox fondlu portfel risk baxımından fərqlənir: aqressiv böyümədən gəlir gətirməyə diqqət. Dörd vahid fond portfeli bir səhm və ya istiqraz indeksinin qaytarılması ilə uyğunlaşmağa və ya faiz yığmağa çalışırlar.

Rüsumlar və xərclər

Depozit hesabı, qoyulmuş məbləğin 0,25% -i həcmində illik inzibati ödənişə tabedir. Vanguard variantları, illik inzibati ödənişlərə və sərmayə qoyulmuş məbləğin 0.31% -0.39% -ə qədər olan investisiya xərclərinə tabedir. Gəlirlərə zəmanət verilmir və Vanguard planlarına edilən investisiyalar pul itirə bilər.

529 Plan Vs. Digər Əmanət Hesabları

Şimali Karolina sakinləri, bir Coverdell Təhsil Əmanət Hesabı və ya Yetkinlik yaşına çatmayanlara vahid Transferlər və ya Yetkinlik yaşına çatmayanlara vahid hədiyyələr kimi başqa bir kollec xərcləri üçün bir hesaba investisiya qoymağın daha faydalı olub olmadığını araşdırmalıdırlar. Planın sizə ən böyük fayda verəcəyi ehtimalı olan bir maliyyə məsləhətçisi və ya oxşar bir mütəxəssislə məsləhətləşin.

Hədiyyə vergisindən azad

Şimali Karolina sakinləri federal hədiyyə vergisinə cəlb olunmadan faydalanan şəxs üçün bir ildə 75.000 dollar (ortaq şəkildə sənəd vermə üçün 150.000 dollar) töhfə verə bilərlər. Bununla birlikdə, bağış verən və ya donorlar beş il ərzində həmin faydalanıcıya əlavə hədiyyələr edə bilməzlər. Alternativ olaraq, tək bir donor hər il 15.000 dollardan imtina edə bilər; evli bir cütlük isə hədiyyə vergisinə cəlb olunmadan 30.000 dollara qədər yardım edə bilər.

İxtisassız Çıxarışlar

Nitelikli təhsil xərcləri xaricində istifadə edilən hər hansı bir plan çıxarılması federal və əyalət gəlir vergilərinə və% 10 federal vergi cəzasına tabedir.

Balans vergi, investisiya və ya maliyyə xidmətləri və məsləhət vermir. Məlumat hər hansı bir sərmayəçinin investisiya məqsədləri, risk toleransı və ya maliyyə vəziyyəti nəzərə alınmadan təqdim olunur və bütün investorlar üçün uyğun olmaya bilər. Keçmiş performans gələcək nəticələrin göstəricisi deyil. İnvestisiya, əsas borc itkisi daxil olmaqla riski ehtiva edir.