IRS Biznes Formaları: Hərtərəfli Siyahı

MəZmun

• IRS biznes formaları: Əsaslar
• IRS biznes formaları: Yeni bir işə başlamaq
• Forma SS-4: İşəgötürən şəxsiyyət nömrəsi üçün müraciət
• IRS iş formaları: Ticarət vergilərinin verilməsi və ödənilməsi
• Fərdi sahibkarlıq üçün IRS biznes formaları
• Tərəfdaşlıq üçün IRS biznes formaları
• Korporasiyalar üçün IRS biznes formaları
• Məhdud məsuliyyətli şirkətlər üçün IRS iş formaları
• IRS iş formaları: Əlavə vergi formaları
• IRS biznes formaları: Bir iş
• IRS iş formaları: Ticarət işçilərinin idarə edilməsi

Burada nümayiş olunan məhsulların çoxu və ya hamısı bizə kompensasiya verən ortaqlarımızdandır. Bu, hansı məhsullar haqqında yazdığımıza və məhsulun bir səhifədə harada və necə göründüyünə təsir edə bilər. Lakin bu, qiymətləndirmələrimizə təsir göstərmir. Fikirlərimiz özümüzündür. Budur ortaqlarımızın siyahısı və budur pul qazanmağımız.

Kiçik bir müəssisənin sahibi kimi vergi öhdəlikləriniz ayrı-ayrı işçilərinkindən daha çox cəlb olunur - kiçik bir hissə olmadığı üçün müxtəlif IRS biznes formalarını doldurmaqdan da məsuliyyət daşıyırsınız. Bu mürəkkəb ərazidə səyahət etməyinizə kömək etmək üçün IRS biznes formalarının geniş siyahısını və hər birinin qısa izahını hazırladıq.

»

IRS biznes formaları: Əsaslar

IRS-ə gəldikdə, bir iş sahibi kimi bir çox öhdəliklər var. Müxtəlif IRS biznes formalarını doldurmaq sadəcə bizneslə məşğul olmaq üçün federal bir tələb deyil, eyni zamanda IRS auditi vəziyyətində işinizi qorumaq üçün öhdəliklərinizi tamamilə və düzgün yerinə yetirdiyinizdən əmin olmaq da vacibdir. Əslində bir çox müəssisə yoxlanılmasa da, IRS kiçik sahibkarlıq formalarınıza gəldikdə həmişə diqqətli olmaq daha yaxşıdır - bu, müxtəlif növlərini və hansılarının işinizə aid ola biləcəyini deməkdir.

Ümumiyyətlə, ən geniş yayılmış IRS biznes formaları vergi formalarıdır. Bir iş sahibi olaraq, müxtəlif vergilərin ödənilməsindən məsul ola bilərsiniz: gəlir vergiləri, aksiz vergiləri, işçiləriniz üçün vergilər və s. Nəticədə ödədiyiniz vergilər - və doldurmalı olduğunuz IRS biznes formaları - əsasən müəssisə subyektinizin növündən asılı olacaqdır. Bununla yanaşı, standart vergi formalarına əlavə olaraq, işçilərin faydalarına xas olan formadan tutmuş, iş ünvanınızı dəyişdirmək üçün doldurmalı olduğunuz digər IRS kiçik sahibkarlıq formaları da ola bilər.

IRS biznes formaları bu qədər dolğun ola bildiyindən, hər zaman kiçik müəssisələrlə iş üzrə ixtisaslaşmış mühasib, vergi məsləhətçisi və ya qeydiyyatdan keçmiş agent ilə işləməyi məsləhət görürük. Bu mütəxəssislər sizin üçün mövcud olan ən yaxşı və ən məlumatlı mənbələr olacaq, suallara cavab verə bilər, IRS biznes formalarınızı doldurmağa kömək edə bilər və kiçik biznesiniz üçün bütün müvafiq öhdəliklərin yerinə yetirilməsini təmin edir.

»

IRS biznes formaları: Yeni bir işə başlamaq

IRS-lərin doldurulması və sənədləşdirilməsi üçün lazım ola biləcək IRS iş formaları barədə qəti bir fikir sahibi olmaq vacibdir. Bu siyahıda ilk forma bütün iş növləri üçün tətbiq olunur və yeni bir işə başlayarkən doldurmalı olduğunuz ilk IRS formasıdır: Form SS-4.

Forma SS-4: İşəgötürən şəxsiyyət nömrəsi üçün müraciət

İşəgötürən şəxsiyyət nömrəsi üçün müraciət də adlandırılan IRS Forması SS-4, hər bir şəxs üçün vergi vergisi forması deyil. İşinizin vergi borcuna xas olan bir sıra digər IRS biznes formalarından fərqli olaraq, bu forma, adından da göründüyü kimi, işəgötürən şəxsiyyət vəsiqəsi və ya EIN üçün rəsmi müraciət üçün istifadə olunur. EIN, işinizi müəyyənləşdirmək üçün istifadə olunan, ümumiyyətlə bir iş vergisi şəxsiyyət nömrəsi adlanan unikal doqquz rəqəmdir.

Fərdi sahibkarlıq və işçiləri olmayan bir nəfərlik MMC-lərin EIN-i tələb etməməsinə baxmayaraq, bütün müəssisələrin SS-4 formasını doldurmalarını tövsiyə edirik, çünki EIN almağın bir çox faydası var - məsələn, idarəetməni asanlaşdırmaq şəxsi və iş maliyyə. EIN almaq üçün yalnız SS-4 Formasını doldurub IRS-ə yazmaq lazımdır. Forma nisbətən sadədir, işiniz barədə əsas məlumat istənir. Onlayn olaraq asanlıqla göndərilə bilər, həmçinin faksla və ya poçtla göndərilə bilər.

IRS iş formaları: Ticarət vergilərinin verilməsi və ödənilməsi

Doldurmalı olduğunuz IRS biznes formalarının əsas hissəsi birbaşa ticarət vergiləri ilə əlaqəli olacaqdır. Verməli olduğunuz dəqiq formalar və ödəməli olduğunuz vergilər konkret işinizdən asılı olacaq. İşletmenizin sənayesi, işçiləri və müəssisə növü, iş vergi məsuliyyətinizə və bu məsuliyyəti yerinə yetirmək üçün doldurmalı olduğunuz formalara təsir edə bilər. Bununla yanaşı, bütün bu amillərdən müəssisə növü, iş vergilərinizi ən çox təsir edəcəkdir. Vergi ilə əlaqəli IRS biznes formalarının sahibkarlıq subyekti növünə əsaslanaraq doldurmanız lazım ola bilən bir hissəsidir:

Fərdi sahibkarlıq üçün IRS biznes formaları

Müəssisəniz tək sahibkar və operator olduğunuz mənasını ifadə edən fərdi sahibkarlıq edirsə, ümumiyyətlə, işiniz üçün gəlir vergisi formaları təqdim etməlisiniz, ayrıca fərdi olaraq özünüzü məşğulluq vergilərinizi də verəcəksiniz. Bu vəziyyətdə ən çox görəcəyiniz IRS biznes formalarından bəziləri:

• Form 1040: IRS Form 1040, fərdi gəlir vergisi bəyannaməsini vermək üçün istifadə olunur. Fərdi sahibkar olaraq, bu illik gəliri təqdim etmək üçün əlavə Form 1040 cədvəllərini doldurmalısınız.

• Form 1040 Cədvəli C: Form 1040 Cədvəli C, işinizdən illik gəlir və ya zərər hesabat vermək üçün istifadə olunur. Fərdi Form 1040-u doldurmaq üçün Cədvəl C-dəki məlumatları istifadə edirsiniz.

• Form 1040 C-EZ Cədvəli: Daha kiçik bir işiniz varsa, C-EZ Cədvəlini doldurmaq üçün uyğun ola bilərsiniz. Ümumi Cədvəl C forması kimi, bu forma da işinizin illik mənfəətini bildirir. Cədvəl C əvəzinə Cədvəl C-EZ sənədləşdirmək üçün Cədvəl C-EZ təlimatlarında göstərildiyi kimi bütün IRS tələblərinə cavab verməlisiniz.

• Form 1040-ES: Bu IRS iş forması, təxmin edilən vergilərinizi hesablamaq və ödəmək üçün istifadə olunur. Təxmini vergi, bu halda, öz işinə görə tutulmayan, gəlir vergisini ödəmək üçün istifadə edilən metoddur. Sizin üçün vergi tutmayan işəgötürəniniz olmadığından, rüblük olaraq təxmin edilən vergiləri ödəməyinizə cavabdehsiniz.

• Form 1040-SE: SE cədvəli, özünüməşğulluq vergilərinə nə qədər borclu olduğunuzu müəyyən etmək üçün istifadə olunur. Müstəqil iş vergiləri, Sosial Müdafiə və Medicare vergilərinin bir hissəsi olaraq ödədiyiniz vergilərdir, çünki onları heç bir işəgötürəniniz mütəmadi olaraq maaşınızdan çıxarmır. Cədvəl SE öz fərdi iş vergi borcunuzu hesablamağınıza imkan verir, sonra fərdi Form 1040-da qeyd edirsiniz.

Tərəfdaşlıq üçün IRS biznes formaları

Əgər işiniz bir ortaqlıqdırsa, ortaqlığı təşkil edən şəxslərin yanında bütövlükdə ortaqlıq üçün vergi ödəməli olacaqsınız. Bir ortaqlıq olaraq, işiniz üçün gəlirlər, qazanclar, zərərlər, çıxılmalar və kreditlər haqqında məlumat vermək üçün illik məlumat qaytarma forması olan 1065-i doldurmalısınız. Hər bir ortağın iş gəlirləri və zərərlərindəki payını təyin etmək üçün hər bir Cədvəl K-1 dolduracaqsınız. Daha sonra Form 1065-i doldurmaq üçün Cədvəl K-1-dən hesablamalardan istifadə edəcəksiniz.

Ancaq ortaqlıq olaraq işiniz gəlir vergisi ödəmir. Bunun əvəzinə bu vergi yükü ayrı-ayrı tərəfdaşlara ötürülür. Bu halda, bir ortaqlığın üzvü olaraq, əvvəllər müzakirə olunan formaların bir çoxu, o cümlədən Form 1040, Form 1040-ES və Form 1040-SE formasına cavabdeh ola bilərsiniz. İşinizə görə, ortaqlığınızdan əlavə gəlir və zərər haqqında məlumat verən Form 1040 Schedule E-ni də doldurmalı ola bilərsiniz.

Korporasiyalar üçün IRS biznes formaları

Korporasiyalar üçün vergi məqsədləri üçün doldurmalı olduğunuz xüsusi IRS kiçik sahibkarlıq formaları, nəticədə bir S korporasiyanızdan və ya C korporasiyanızdan asılı olacaqdır.

Bir C şirkətisinizsə, işiniz qanuni olaraq sizdən ayrılmışdır və bu səbəbdən Form 1120 istifadə edərək işiniz üçün gəlir vergisi ödəyəcəksiniz. Form 1120 illik gəlir, mənfəət, zərər, çıxılma və kredit hesabatıdır bir şirkətin gəlir vergisi borcu.

Korporasiyanızın bir səhmdarı olaraq, mənfəət dividend olaraq paylandığı zaman, 1040 nömrəli şəxsi vergi bəyannamənizə vergi qoyursunuz. İşin fəaliyyətində iştirak edən bir səhmdarsınızsa, işçi sayılırsınız. Yalnız bir işçi olaraq aldığınız əmək haqqı öz işinə görə vergilərə tabedir.

Digər tərəfdən bir S şirkəti üçün aşağıdakıları dolduracaqsınız:

• Form 1120S: Form 1120S, bir S şirkətinin gəlirləri, qazancları, zərərləri, çıxılmaları və kreditləri haqqında illik hesabatdır. Form 1040 Schedule-C fərdi vergi bəyannamənizlə əlaqəli müəssisənizin gəlir və ya zərərlərini bildirdiyi kimi, Form 1120S da şəxsi vergi bəyannamənizə təsir göstərir. Lakin Cədvəl C-dən fərqli olaraq, şəxsi qayıdışınızdan ayrı olaraq IRS-yə göndərilir.

• Form 1120S Cədvəli K-1: Forma 1120S üçün K-1 cədvəli, S şirkətinizin bütün səhmdarları tərəfindən doldurulmalıdır. Tərəfdaşlıqlar üçün Cədvəl K-1-ə bənzər şəkildə, bu forma hər bir səhmdarın işin mənfəəti və ya zərəri üçün məsuliyyətini hesablayır. Forma 1120S Cədvəli K-1-in IRS-ə göndərilməsinə ehtiyac yoxdur, əksinə səhmdarlar tərəfindən fərdi vergi bəyannamələrini doldurmaq üçün istifadə olunur.

Əlavə olaraq, bir S şirkətinin səhmdarıysanız, fərdi vergi bəyannamənizin bir hissəsi olaraq Form 1040 Cədvəli E və Form 1040-ES-dən də cavabdeh ola bilərsiniz.

Nəhayət, hər iki növ şirkət üçün Form 1120-W üçün cavabdeh ola bilərsiniz. 1120-W forması, şirkətlərin rüblük olaraq ödəməli olduqları təxmin edilən vergini hesablayır. Təxmini vergilər konkret şərtlərdən asılı olaraq həm C korpuslarına, həm də S korpuslarına və onların 1120 vergi formalarına şamil edilə bilər.

Məhdud məsuliyyətli şirkətlər üçün IRS iş formaları

Məhdud məsuliyyətli bir şirkət və ya MMC olaraq məsuliyyət daşıdığınız IRS biznes formalarını müəyyənləşdirmək biraz daha mürəkkəbdir. Vergi məqsədləri üçün, IRS bir MMC-ni bir şirkət, ortaqlıq və ya MMC sahibinin vergi bəyannaməsinin bir hissəsi kimi nəzərdən keçirə bilər.

Sonuncusu MMC-yə aiddirsə, siz sahibi kimi Form 1040 Cədvəl C və ya E istifadə edərək MMC-nin gəlir və xərclərini bildirəcəksiniz.

Digər tərəfdən, MMC-nin ən azı iki üzvü varsa, bu bir ortaqlıq sayılır və hər bir tərəfdaş üçün Form 1065 və Cədvəl K-1 təqdim etməlisiniz. Əlavə olaraq, ortaqlıq bəyannaməsi təqdim edən MMC-lər ümumilikdə ortaqlıq mənfəətlərindəki paylarına görə özbaşına iş vergisini ödəyirlər, bu da fərdi gəlirinizə Form 1040-ES və ya Form 1040-SE əlavə etmək deməkdir.

Nəhayət, MMC-ləriniz bir şirkət kimi qəbul edilirsə, Form 1120 və ya Form 1120S-i dolduracaqsınız.

MMC-nin federal vergilər üzrə təsnifatını dəyişdirmək istəyirsinizsə, Forma 8832-i doldura bilərsiniz. Bu forma, C şirkəti, ortaqlıq və ya fərdi sahibkarlıq olaraq MMC-nin IRS-lə necə təsnif olunmasını istədiyinizi müəyyənləşdirməyə imkan verir.

IRS iş formaları: Əlavə vergi formaları

Yuxarıda sadalanan formalar, ehtimal ki, iş vergisi məqsədləri üçün ən çox gördüyünüz formalar olmasına baxmayaraq, şərtlərinizə görə doldurmanız üçün lazım ola biləcək bir neçə əlavə forma var. Bu formalardan bəzilərinə aşağıdakılar daxildir:

• Form 1040 Cədvəl F: F cədvəli təsərrüfat təsərrüfatından əldə olunan mənfəət və zərərləri bildirir. Bu forma Cədvəl-C-yə bənzəyir, lakin təsərrüfat sahiblərinə xasdır.

• Form 1045: Bu forma istifadə edilməmiş ümumi ticarət kreditinin geri qaytarılması, müəyyən vəziyyətlərdə xalis əməliyyat zərərinin geri qaytarılması və ya xalis bölmə 1256 müqavilə itkisinin geri qaytarılması ilə bağlı sürətli vergi geri qaytarılması üçün müraciət etmək üçün istifadə edilə bilər.

• Forma 720: IRS Form 720, işinizin federal aksiz vergisi borcunu rüblük olaraq bildirmək və ödəmək üçün istifadə olunur. Aksiz vergisi benzin, kömür və təkərlər kimi ABŞ-da istehsal olunan və ya idxal olunan xüsusi mal və ya xidmətlərə tətbiq olunan vergidir. Müəssisəniz yalnız aksiz vergisi ödəməli olan mal və ya xidmətlərlə məşğul olduğunuz halda Form 720 və ya onunla əlaqəli formalardan birini doldurmalıdır.

• Form 4562: Bu forma, işiniz üçün istifadə olunan əmlakın və ya nəqliyyat vasitələrinin amortizasiya və amortizasiya hesabatını vermək və bu səbəbdən vergi endirimini tələb etmək üçün istifadə olunur.

• Form 8829: Form 8829, ev xərclərinizdən hər hansı birinə vergi endirimini tələb edə biləcəyinizi təyin etmək üçün istifadə olunur. Ümumiyyətlə, bu forma işiniz evinizdədirsə və ya müntəzəm olaraq iş aparmaq üçün evinizdən istifadə edirsinizsə tətbiq olunur.

• Form 5329: Bu forma kiçik biznesiniz üçün pensiya planlarına əlavə IRG, Coverdell ESA, QTP, Archer MSA, HSA və ya digər ixtisaslı pensiya planları kimi əlavə vergiləri bildirmək üçün istifadə olunur.

• Form 8283: Form 8283, işinizin 500 dollardan çox qazandığı xeyriyyəçi hədiyyələr üzrə hesabat vermək və çıxmaq üçün istifadə olunur.

• Forma 8606: Bu IRS forması ənənəvi IRA'lara verdiyiniz töhvələr, ənənəvi, SEP və ya SADA IRA'lardan paylamalar, ənənəvi SEP və ya SADA IRA'lardan Roth IRA'lara çevrilmələr və Roth IRA'lardan paylamalar barədə məlumat verir.

• Forma 8903: Bu forma daxili istehsal fəaliyyətinizdən çıxılmanın və ya DPAD-in təyin edilməsi üçün istifadə olunur. Bununla birlikdə, bu endirim ləğv edildi və indi yalnız 2018-dən əvvəl vergi illəri üçün tətbiq olunur.

• Form 7004: Form 7004-in doldurulması, müəyyən iş gəlir vergisi, məlumat və Form 1065 və 1120 kimi digər bəyannamələrin verilməsi üçün vaxtın avtomatik uzadılmasını tələb etməyə imkan verir.

Gördüyünüz kimi, vergi məqsədləri üçün doldurmalı olduğunuz IRS biznes formaları üçün bir çox fərqli dəyişiklik var. Vergilər üçün işlətdiyiniz formalar və şəxsi vergilərinizlə birlikdə verməli olduğunuz formalar, müəssisənin növündən və IRS-nin vergi formaları təlimat sənədlərində göstərilən xüsusiyyətlərdən asılı olacaqdır.

IRS biznes formaları: Bir iş

Doldurmalı olduğunuz IRS kiçik sahibkarlıq formalarının əsas hissəsi xüsusi olaraq biznes və fərdi vergilərlə əlaqəli olmasına baxmayaraq, işləmək üçün daha çox tətbiq oluna bilən bəzi IRS formaları var. Ən çox yayılmış formalardan bəziləri:

• Form 2553: Form 8832-yə bənzər, Form 2253, bir şirkət və ya digər uyğun bir təşkilat tərəfindən vergilərə görə S firması kimi davranılmasını seçmək üçün istifadə olunur.

• Forma 2848: Bu formanı sertifikatlı mühasib və ya iş üzrə vəkiliniz kimi bir şəxsə IRS qarşısında təmsil etmək üçün icazə vermək üçün istifadə edirsiniz.

• Form 4797: Bu forma ümumiyyətlə ticarət mülkiyyətinin satılması və ya dəyişdirilməsi barədə məlumat vermək üçün istifadə olunur. Bu forma, digər əmlak sərəncamlarını və müəyyən əmlak sərəncamlarından əldə olunan mənfəət və ya zərərləri hesabat vermək üçün də istifadə olunur.

• Form 8822-B: Form 8822-B, iş poçtunuzu, iş yerinizi və ya cavabdeh tərəfinizi dəyişdirmisinizsə, IRS-yə məlumat vermək üçün istifadə olunur.

IRS iş formaları: Ticarət işçilərinin idarə edilməsi

Müəssisənizin növündən asılı olmayaraq, işinizdə işçilər varsa, işəgötürən kimi doldurmalı olduğunuz bir sıra IRS iş formaları olacaqdır. Bu formalar işçiləriniz üçün vergi və gəlir məlumatlarını, həmçinin IRS-ə işçilərin faydalarını bildirə bilər:

• Forma W-2 və W-3: Form W-2, doldurulmalı və IRS-ə təqdim edilməli və hər bir işçiyə verilməli olan illik formadır. Bu forma işçinin vergi ili üçün əmək haqqı və vergi tutulmalarını bildirir. Forma W-3, işçi W-2-lərin Sosial Müdafiə İdarəsinə ötürülməsi üçün istifadə olunur.

• 1099-MISC Forması: W-2-yə bənzər, 1099-MISC Formu, IRS-də təqdim olunan və podratçılarınıza onlara verdiyiniz maaşları və onlardan tutduğunuz vergini bildirmək üçün verilən illik formadır. vergi ili.

• Form 1099-R: 1099 formasının başqa bir versiyası, Form 1099-R, bu vergi ilində təqaüdlər, annuitetlər, təqaüd və ya mənfəət bölüşdürmə planları, IRA'lar, sığorta müqavilələri və s. Üçün etdiyiniz paylamaları bildirmək üçün istifadə olunur. . 1099-R forması payladığınız hər bir şəxs üçün doldurulmalı və bu şəxslərin hər birinə verilməlidir. İşçiləriniz üçün hər hansı bir IRA saxlamısınızsa, hər bir Form 1099-R üçün 5498 Formunu doldurmalısınız.

• Form 940: IRS Form 940, bir əvvəlki ildə nə qədər borcun olduğunu, nə qədər ödənildiyini və qalan borc haqqında ətraflı məlumat verən, işinizdə olan federal işsizlik vergi öhdəliklərinin illik hesabatıdır.

• Forma 941: Forma 941, işçilərin maaşlarından tutduğunuz gəlir, Sosial Müdafiə və Medicare vergilərini bildirmək üçün rüblük bir şəkildə təqdim edilməlidir. İşəgötürən kimi Sosial Təhlükəsizlik və Medicare vergi məsuliyyətinizi hesablamaq üçün IRS Form 941-dən də istifadə edirsiniz.

• Form 943: Form 943, il ərzində xüsusi olaraq kənd təsərrüfatı işçiləri üçün qazandığınız əmək haqqı və vergi tutulmasını bildirir.

• Forma 944: İşinizdə daha az bir iş vergisi borcu varsa - 1.000 ABŞ dolları və ya daha az - Forma 941 əvəzinə Forma 944 doldurmaq üçün uyğun ola bilərsiniz. Forma 944 də işçilərin maaşlarından tutduğunuz vergilər barədə məlumat versə də, sənəd verilə bilər rüblük yerinə hər il.

• Formalar 3921 və 3922: Həm Form 3921, həm də Form 3922, şirkətlərin həmin il ərzində səhmlərin bir işçiyə verilməsi ilə əlaqədar təqdim etdikləri formalardır.

Burada sadalananlara əlavə olaraq, təklif etdiyiniz faydalardan asılı olaraq işçilərin pensiya hesabları, səhm mülkiyyət planları və pensiya etibar hesabları da daxil olmaqla işçilərin müavinətləri ilə əlaqədar işinizi tamamlamaq üçün əlavə IRS formaları ola bilər.

Bu məqalənin bir versiyası ilk dəfə NerdWallet-in törəməsi olan Fundera-da yayımlandı.